Línea de atención gratuita: 01 8000 423 882

Actualidad y prensa

Tipos de calificación del riesgo de crédito
Noviembre 4, 2019

Antes de explicar cuáles son los tipos de calificación de riesgo de crédito, es indispensable aclarar que las entidades que gestionan el respaldo de las operaciones de otorgación de crédito, deben diseñar y adoptar un sistema de administración de riesgo de crédito (SARC) que les permita evaluar constantemente el riesgo incorporado en sus activos crediticios, tanto en el momento de otorgar créditos, como a lo largo de la vida de los mismos.

Dentro de este sistema de administración, se han determinado diferentes categorías para evaluar el riesgo de crédito. Básicamente están divididos por 5 categorías que varían de acuerdo a los estados financieros, la capacidad de pago de los deudores y los flujos de caja del proyecto en cuestión.

Calificación del riesgo de crédito: tipos de categorías

Categoría A: riesgo normal

Son aquellos créditos que presentan una atención apropiada de los estados financieros de los deudores, demostrando una adecuada capacidad de pago, en términos del monto y origen de los ingresos con que cuentan y así mismo una adecuada estructuración de los flujos de caja del proyecto.

Categoría B: riesgo aceptable, superior al normal

Los créditos calificados en esta categoría están aceptablemente atendidos y protegidos, pero existen algunas debilidades en la capacidad de pago del deudor o los flujos de caja del proyecto, en forma tal que, de no ser corregidas oportunamente, llegarían a afectar el normal recaudo del crédito.

Categoría C o “riesgo apreciable”

En esta categoría podemos calificar todos aquellos créditos que presentan insuficiencias en la capacidad de pago del deudor o en los flujos de caja del proyecto y comprometen el normal recaudo de la obligación en los términos convenidos.

Categoría D o “riesgo significativo”

Esta categoría está compuesta por todos aquellos créditos que se encuentran en un grado de riesgo mayor a la categoría D (riesgo significativo), cuya probabilidad de recaudo es altamente dudosa.

Categoría E o “riesgo de incobrabilidad”

Así como su nombre lo indica, en esta categoría entran todos los créditos de riesgo con una mínima probabilidad de recaudo.

Calificación de la cartera de créditos por edad de vencimiento

Las condiciones señaladas en el siguiente cuadro, hace referencia a la edad de vencimiento y clase de cartera de créditos, las cuales son las condiciones suficientes para adquirir la calificación respectiva.

Estas categorías de cartera de crédito también pueden llegar a ser reclasificadas por la Superintendencia si se llega a estimar que la probabilidad de recaudo sea dudosa y pueda llegar a estar comprometida la estabilidad financiera de la organización.

Esperamos que este artículo sobre calificación de riesgo de crédito sea de gran utilidad para entender cómo se dividen las categorías de riesgo de crédito y cuál es su edad de vencimiento de acuerdo a la clase de cartera. Si desea conocer todas las soluciones que FGA Fondo de Garantías puede ofrecerle a su empresa en temas de respaldo financiero, entonces no dude en contactarnos, con gusto atenderemos sus solicitudes.

Comuníquese con nosotros

Queremos atender sus requerimientos de forma oportuna y eficiente, por eso ponemos a su disposición diferentes opciones de contacto que nos permitirán entender mejor su necesidad de información. Seleccione la más indicada:

Petición

Es el derecho a solicitar información de interés sobre FGA Fondo de Garantías y los servicios que prestamos, y a obtener una respuesta oportuna. Para continuar seleccione el tipo de petición y complete el formulario.

Queja

Es una inconformidad presentada por el usuario frente a una conducta de FGA Fondo de Garantías que considera inapropiada. Para continuar seleccione el tipo de queja y complete el formulario.

Reclamo

Es una contrariedad presentada para solicitar una revisión relacionada con temas económicos. Para continuar seleccione el tipo de reclamo y complete el formulario.

Sugerencia

Es una propuesta hecha por el usuario para mejorar la prestación de nuestros servicios. Para continuar complete el formulario.

Recurso

Es un requerimiento que solicita revisar la respuesta a una petición, queja o reclamo. Se debe citar el número del reclamo. Para continuar complete el formulario.

Solicitud General

Es un requerimiento que no tiene implicaciones jurídicas ni corresponde a alguna otra categoría. Para continuar seleccione el tipo de solicitud y complete el formulario.

Importante: al diligenciar la información solicitada en el formulario anterior y dar clic en “enviar”, usted acepta y autoriza nuestra política de tratamiento de datos personales. Para leer nuestra política de tratamiento de datos personales haga clic aquí.

Sede Medellín

Carrera 43A Nº 19 - 17
Block Centro Empresarial - Piso 9
PBX: (57) (4) 448 09 00

Sede Bogotá

Calle 90 Nº 19A - 49
Edificio Bambú - Oficina 702
PBX: (57) (1) 747 75 68

Línea de atención gratuita

01 8000 423 882

Zona proveedores

Descargue aquí su certificado de retención en la fuente